Τι είναι το πρόγραμμα απόσβεσης δανείων;
Το πρόγραμμα απόσβεσης δανείου αναφέρεται στο πρόγραμμα αποπληρωμής του δανείου σε όρους περιοδικών πληρωμών ή δόσεων που περιλαμβάνουν το κύριο ποσό και το επιτόκιο μέχρι το τέλος της διάρκειας του δανείου ή μέχρι το οποίο εξοφλήθηκε το πλήρες ποσό του δανείου.
Μπορούμε να κατανοήσουμε σαφώς αυτό με τη λήψη ενός αυτόματου δανείου ή ενός στεγαστικού δανείου δύο από τα παραδείγματα. Σε περίπτωση αυτόματου δανείου ή στεγαστικού δανείου, ο δανειστής εξοφλεί το ποσό σε πολλές δόσεις, οι οποίες χωρίζονται σε μικρά ποσά που πρέπει να καταβληθούν για ένα συγκεκριμένο, πολύ μεγαλύτερο χρονικό διάστημα, δημιουργώντας ένα πρόγραμμα απόσβεσης δανείου.
- Αρχικά, οι πρώτες δόσεις που καταβάλλονται θα ισχύουν ως τόκος που πρέπει να πληρωθεί. Αργότερα, τελικά, το καταβληθέν ποσό δόσης θα αρχίσει να αντισταθμίζει το κύριο ποσό δανείου.
- Με αυτόν τον τρόπο, εντός της περιόδου αποπληρωμής, καλύπτονται τόσο οι τόκοι όσο και τα κύρια ποσά που πρέπει να καταβληθούν έναντι του δανείου που δανείστηκε από τον δανειστή.
- Αυτή είναι η βασική ιδέα, και αυτό ισχύει και στην περίπτωση ενός επιχειρηματικού οργανισμού που επιλέγει τα χρέη να εκτελέσουν ορισμένες από τη λειτουργία του, και αυτό μπορεί να βοηθήσει την επιχείρηση να διευθύνει μια ομαλή επιχείρηση με λιγότερο κίνδυνο και οικονομική κρίση.
Πρόγραμμα απόσβεσης δανείων στο Excel (Βήμα προς βήμα)
Ας πάρουμε ένα παράδειγμα στεγαστικού δανείου για την προετοιμασία ενός προγράμματος απόσβεσης δανείων στο Excel. Ας υποθέσουμε ότι ένα στεγαστικό δάνειο εκδίδεται στις αρχές του μήνα 1. Το κεφάλαιο είναι $ 1.500.000, το επιτόκιο είναι 1% ανά μήνα και ο όρος είναι 60 μήνες.
Οι αποπληρωμές πρέπει να γίνονται στο τέλος κάθε μήνα. Το δάνειο πρέπει να εξοφληθεί πλήρως μέχρι το τέλος της περιόδου.
Βήμα 1 - Τοποθετήστε τις εισόδους σε αυτήν την τυπική μορφή που δίνεται παρακάτω.
Το πρώτο βήμα είναι να εισαγάγετε τα δεδομένα σε τυπική μορφή.
Βήμα 2 - Βρείτε τη μηνιαία πληρωμή ή το EMI (Ίσες μηνιαίες δόσεις)
Χρησιμοποιούμε τη συνάρτηση PMT που παρέχεται στο Excel για να υπολογίσουμε εύκολα τις μηνιαίες δόσεις εδώ.
Εδώ,
- επιτόκιο = επιτόκιο (σε αυτό το παράδειγμα, είναι το μηνιαίο επιτόκιο 1%)
- nper = τελεία (στο παράδειγμά μας, αυτό είναι 60)
- PV = είναι το ποσό του δανείου των 1,5 εκατομμυρίων $
- FV = είναι η μελλοντική αξία αυτού του ποσού δανείου (στην περίπτωσή μας, πρέπει να αποπληρώσουμε πλήρως το ποσό. Επομένως FV = 0)
- τύπος = 0 ή 1; 0 είναι η πληρωμή που πραγματοποιείται στο τέλος της περιόδου (μήνας) και 1 για πληρωμές στην αρχή της περιόδου (μήνας). Εδώ υποθέτουμε ότι η πληρωμή πραγματοποιείται στο τέλος του μήνα.
Σημειώστε το αρνητικό σύμβολο μπροστά από τον τύπο PMT. Είναι επειδή οι αποπληρωμές είναι εκροές μετρητών για εμάς.
Βήμα 3 - Προετοιμάστε τον πίνακα χρονοδιαγράμματος απόσβεσης δανείου όπως δίνεται παρακάτω.
Το τρίτο βήμα είναι η προετοιμασία του πίνακα όπως δίνεται παρακάτω. Κάθε πληρωμή δόσεων καθ 'όλη τη διάρκεια της περιόδου αποπληρωμής για την απόσβεση δανείου αποτελείται από δύο πράγματα, τα οποία είναι κύρια και τόκοι. Η χρονική περίοδος που καθορίζεται ως περίοδος αποπληρωμής και η πληρωμή ανά δόση υπολογίζονται με βάση το κεφάλαιο και το ποσό των τόκων.
Βήμα 4 - Υπολογίστε τους τόκους στο Αρχικό Υπόλοιπο.
Βήμα 5 - Υπολογίστε το Υπόλοιπο πριν από τις Μηνιαίες Πληρωμές
Βήμα 6 - Υπολογίστε τον Κύριο που εξοφλήθηκε τον μήνα.
Βήμα 7 - Βρείτε το υπόλοιπο δανείου στο τέλος του μήνα.
Βήμα 8 - Συνδέστε το αρχικό υπόλοιπο του επόμενου μήνα.
Βήμα 9 - Συμπληρώστε τον Πίνακα Excel του Προγράμματος απόσβεσης δανείου
Για τις αρχικές λίγες δόσεις, ένα μεγαλύτερο μέρος των δόσεων περιλαμβάνει το ενδιαφέρον μέρος που πρέπει να πληρωθεί, ενώ η κύρια πληρωμή περιλαμβάνει το υπόλοιπο μικρότερο τμήμα της δόσης. Με αυτό, η απόσβεση του δανείου σας στο excel είναι σχεδόν ολοκληρωμένη.
Βήμα 10 - Ελέγξτε το υπόλοιπο στο τέλος της περιόδου.
Καθώς φτάνουμε στο τέλος της περιόδου αποπληρωμής, το τμήμα του ενδιαφέροντος μέρους γίνεται όλο και μικρότερο, ενώ το τμήμα του κύριου μέρους γίνεται όλο και μεγαλύτερο.
Δεδομένου ότι το δάνειο σε αυτό το παράδειγμα αποσβένεται πλήρως, η πληρωμή που πραγματοποιήθηκε στο τέλος του 60 ου μήνα ολοκληρώνει την πληρωμή ολόκληρου του ποσού του δανείου. Αυτό συμπληρώνει τον πίνακα απόσβεσης δανείων στο Excel.
Πλεονεκτήματα
Η πρακτική της απόσβεσης έχει πολλά πλεονεκτήματα και μπορεί να ωφελήσει μια επιχειρηματική οργάνωση με πολλούς τρόπους. Η μέθοδος διάσπασης ενός ενυπόθηκου δανείου ή χρέους που κατέχει η εταιρεία μπορεί να βοηθήσει την επιχείρηση να την αποπληρώσει έχοντας λιγότερο αγχωτικό χρόνο. Το πρόγραμμα απόσβεσης δανείου βοηθά επίσης τον οφειλέτη να έχει ένα καλό μοντέλο αποπληρωμής που θα τον βοηθά να εξοφλήσει το δάνειο χωρίς να επηρεάσει άλλες λειτουργίες της εταιρείας. Καθώς η αποπληρωμή γίνεται με όρους, δεν χρειάζεται να ξοδεύετε πολύ κεφάλαιο ταυτόχρονα
συμπέρασμα
Ένα αποσβεσμένο δάνειο είναι πάντα καλό και μπορεί να δώσει στον δανειολήπτη ή στην εταιρεία όλα τα οφέλη, ενώ ένα μη πλήρως αποσβεσμένο δάνειο μπορεί μερικές φορές να επιβαρύνει τον οφειλέτη. Ο δανειολήπτης, με τη σειρά του, πρέπει να ακολουθήσει την τέλεια πειθαρχία στην εξόφληση των τόκων που οφείλονται εντός του καθορισμένου χρόνου. Διαφορετικά, ίσως χρειαστεί να αντιμετωπίσει το πρόβλημα της αρνητικής απόσβεσης, κάνοντάς τον να πληρώσει περισσότερα από ό, τι στην πραγματικότητα είχε.
