Τι είναι η Βασιλεία Ι;
Η Βασιλεία Ι, επίσης γνωστή ως συμφωνία της Βασιλείας του 1988, είναι τα τυποποιημένα σύνολα τραπεζικών κανονισμών σχετικά με την ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση για τις τράπεζες που βασίζεται σε ορισμένα ποσοστά σταθμισμένων περιουσιακών στοιχείων με στόχο την ελαχιστοποίηση του πιστωτικού κινδύνου.
Οι τράπεζες που λειτουργούν διεθνώς απαιτείται να διατηρήσουν ένα ελάχιστο κεφάλαιο 8% με βάση σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία. Μέχρι στιγμής, έχουν διαμορφωθεί τρία σύνολα κανονισμών, εκ των οποίων η Βασιλεία Ι είναι η πρώτη και όλοι μαζί ονομάζονται συμφωνίες της Βασιλείας. Αυτοί οι κανόνες θέτουν βοήθεια στην οικοδόμηση εμπιστοσύνης μεταξύ διεθνών επενδυτών, πελατών, κυβερνήσεων και άλλων ενδιαφερομένων.
Παράδειγμα της Βασιλείας Ι
Ας υποθέσουμε ότι μια τράπεζα έχει αποθεματικό μετρητών 200 $, 50 $ ως στεγαστικό δάνειο και 100 $ ως δάνεια σε διάφορες εταιρείες. Τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία σύμφωνα με τους καθορισμένους κανόνες θα έχουν ως εξής:
- = ($ 200 * 0) + ($ 50 * 0,2) + (100 $ * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = 110 $.
Επομένως, αυτή η τράπεζα πρέπει να διατηρήσει, σύμφωνα με τη Βασιλεία Ι, τουλάχιστον 8% των 110 $ ως ελάχιστο κεφάλαιο (και τουλάχιστον 4% στο κεφάλαιο της βαθμίδας 1).
Απαιτήσεις
Αυτό ταξινομεί τα περιουσιακά στοιχεία της τράπεζας σε πέντε κατηγορίες με βάση τον κίνδυνο με τη μορφή ποσοστού, δηλαδή 0%, 10%, 20%, 50% και 100%. Η φύση του οφειλέτη αποφασίζει την κατηγορία στην οποία τα τραπεζικά περιουσιακά στοιχεία πρέπει να κατηγοριοποιηθούν. Μερικά κοινά παραδείγματα είναι τα εξής: -
- Η κατηγορία 0% περιλαμβάνει την κεντρική τράπεζα, τα μετρητά, το δημόσιο χρέος, το χρέος της χώρας καταγωγής, όπως τα ταμεία και οποιοδήποτε δημόσιο χρέος του ΟΟΣΑ.
- Η κατηγορία 10% περιλαμβάνει το δημόσιο χρέος.
- Η κατηγορία 20% περιλαμβάνει τιτλοποιήσεις όπως τίτλους με υποθήκη με τις υψηλότερες βαθμολογίες AAA.
- Το 50% περιλαμβάνει στεγαστικά δάνεια, δημοτικά ομόλογα.
- Το 100% περιλαμβάνει το μεγαλύτερο χρέος εταιρειών και ιδιωτικού τομέα, τον τομέα των ακινήτων, το τραπεζικό χρέος εκτός ΟΟΣΑ, όπου η προθεσμία λήξης είναι άνω του ενός έτους.
Η τράπεζα πρέπει να διατηρήσει κεφάλαια (Tier 1 και Tier 2) ίσο με το 8% των σταθμισμένων περιουσιακών στοιχείων κινδύνου σε ποια κατηγορία ανήκει. Για παράδειγμα, εάν μια τράπεζα έχει σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία άνω των 200 εκατομμυρίων δολαρίων, τότε απαιτείται να διατηρήσει το κεφάλαιο περίπου 16 εκατομμυρίων δολαρίων.
Εκτέλεση
Το συμφωνητικό της Βασιλείας I εστιάζει κυρίως στα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία και τον πιστωτικό κίνδυνο. Εδώ τα περιουσιακά στοιχεία ταξινομούνται με βάση τους κινδύνους που σχετίζονται με αυτά. Ο κίνδυνος μπορεί να κυμαίνεται από 0% έως 100%. Βάσει αυτού του χάρτη, τα μέλη της επιτροπής συμφωνούν να εφαρμόσουν μια πλήρη συμφωνία της Βασιλείας με τα ενεργά μέλη. Στο πλαίσιο του Προγράμματος Αξιολόγησης της Συνοπτικής Συνοχής (RCAP), η επιτροπή δημοσιεύει εξαμηνιαίες εκθέσεις σχετικά με την πρόοδο των μελών στην εφαρμογή των προτύπων της Βασιλείας. Επίσης, συνεχίζουν να ενημερώνουν όλες τις χώρες της G-20 που συμμετέχουν ως μέλη. Το κεφάλαιο των τραπεζών κατατάσσεται σε δύο κατηγορίες σύμφωνα με τη συμφωνία της Βασιλείας I, δηλαδή το επίπεδο I και το επίπεδο II. Το κεφάλαιο της κατηγορίας Ι είναι το κεφάλαιο, το οποίο είναι πιο μόνιμο και αποτελεί τουλάχιστον το 50% της συνολικής κεφαλαιακής βάσης της τράπεζας, ενώ το κεφάλαιο της κατηγορίας ΙΙ είναι κυμαινόμενο στη φύση και πιο προσωρινό στη φύση.Τα μέλη της συμφωνίας της Βασιλείας πρέπει να εφαρμόσουν αυτόν τον κανονισμό στις χώρες καταγωγής τους. Αυτό το σύμφωνο μειώνει το προφίλ κινδύνου της τράπεζας και οδηγεί τις επενδύσεις σε τράπεζες που δεν είχαν εμπιστευθεί το δάνειο μετά την προπληρωμή του 2008
Βασιλεία Ι εναντίον Βασιλεία II
Τον Ιούνιο του 1999, η επιτροπή αποφάσισε να αντικαταστήσει τη συμφωνία του 1988 για ένα νέο πλαίσιο κεφαλαιακής επάρκειας. Αυτό οδήγησε στη δημιουργία του αναθεωρημένου κεφαλαιουχικού πλαισίου το 2004 που ονομάζεται Βασιλεία II, το οποίο αποτελείται από τρεις πυλώνες που αναφέρονται ως εξής:
- Ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις
- Αποτελεσματική χρήση της αποκάλυψης ως μέσου για την ενίσχυση της πειθαρχίας της αγοράς και για ορθές τραπεζικές πρακτικές.
- Διαδικασία εσωτερικής αξιολόγησης και αναθεώρηση της κεφαλαιακής επάρκειας ενός ιδρύματος.
Η βασική διαφορά μεταξύ των δύο κανονισμών είναι ότι η Βασιλεία II ενσωματώνει τον πιστωτικό κίνδυνο που κατέχουν τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα για τον καθορισμό των ρυθμιστικών δεικτών κεφαλαίου.
Οφέλη
- Μετά την εφαρμογή της συμφωνίας, σημειώθηκε σημαντική αύξηση των δεικτών κεφαλαιακής επάρκειας σε διεθνώς ενεργές τράπεζες και επίσης αφαίρεσε μια πηγή ανταγωνιστικής ανισότητας που προέκυψε από τις διαφορές στις εθνικές κεφαλαιακές απαιτήσεις.
- Βοήθησε στην ενίσχυση της σταθερότητας του τραπεζικού συστήματος διεθνώς.
- Αυξήθηκε η διαχείριση της πρωτεύουσας του έθνους.
- Σε σύγκριση με ένα άλλο σετ BASEL, έχει μια σχετικά πιο απλή δομή.
- Παρέχει ένα σημείο αναφοράς για την αξιολόγηση από τους συμμετέχοντες στην αγορά, δεδομένου ότι έχει υιοθετηθεί παγκοσμίως.
Περιορισμοί
- Υπογραμμίζει περισσότερο τη λογιστική αξία και όχι την αγοραία αξία.
- Το σύμφωνο δεν μπορούσε να αξιολογήσει επαρκώς τους κινδύνους και τις επιπτώσεις των νέων χρηματοοικονομικών μέσων και των τεχνικών μετριασμού των κινδύνων.
- Η κεφαλαιακή επάρκεια στην οποία βασίζεται η Βασιλεία Ι εξαρτάται απλώς από τον πιστωτικό κίνδυνο, ενώ όλοι οι άλλοι κίνδυνοι όπως οι κίνδυνοι αγοράς και λειτουργίας εξαιρούνται από την ανάλυση.
- Δεν κάνει διάκριση μεταξύ των οφειλετών διαφορετικής πιστοληπτικής ικανότητας και ποιότητας κατά την αξιολόγηση του πιστωτικού κινδύνου.
