Τι είναι το φορολογικό πλεονέκτημα;
Το φορολογικό πλεονέκτημα είναι οι τύποι επενδύσεων ή αποταμιευτικών προγραμμάτων που παρέχουν οφέλη από τη φορολογική απαλλαγή, την αναβαλλόμενη φορολογία και άλλα φορολογικά οφέλη. Στα παραδείγματα περιλαμβάνονται κυβερνητικά ομόλογα, προσόδους, συνταξιοδοτικά προγράμματα και άλλα επενδυτικά προγράμματα που έχουν εγκριθεί από το Φορολογικό Τμήμα της χώρας και παρέχουν οφέλη από την άποψη των φόρων.
Τύποι λογαριασμών φορολογικών πλεονεκτημάτων
- Λογαριασμοί Επενδύσεων Προ φόρων (Αναβαλλόμενος Φόρος): Αυτές οι επενδύσεις καθυστερούν τους φόρους σας για μεταγενέστερη ημερομηνία στο μέλλον έως ότου η επένδυση παρέχει κέρδη και τα κεφάλαια αποσύρονται από τις επενδύσεις.
- Λογαριασμοί επένδυσης μετά τη φορολογία: Ο φόρος που έχετε ήδη πληρώσει παρέχει συνεισφορά σε αυτόν τον λογαριασμό. Τα κέρδη / κέρδη από αυτούς τους λογαριασμούς δεν θα έχουν φόρους που να ισχύουν έως ένα συγκεκριμένο όριο.
# 1 - Λογαριασμοί προ φόρων
Στις ΗΠΑ, υπάρχουν παραδοσιακά 401 (k), 403 (b), 457 (b) χρησιμοποιούνται ως επί το πλείστον προγράμματα αποταμίευσης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, τα περισσότερα από αυτά τα προγράμματα χρηματοδοτούνται από έναν εργαζόμενο, ενώ ορισμένοι εργοδότες παρέχουν αντίστοιχη συνεισφορά σε αυτούς τους λογαριασμούς .
# 1 - 401 (k):
- Οι περισσότερες επιχειρηματικές οργανώσεις προσφέρουν αυτό το σχέδιο. Ο εργαζόμενος επιλέγει τη δική του συνεισφορά σε ορισμένα όρια με διάφορες επενδυτικές επιλογές, βασισμένες κυρίως στην αρχή της αναβαλλόμενης φορολογίας. Ορισμένοι εργοδότες συνεισφέρουν επίσης ένα αντίστοιχο ποσό σε αυτό το ταμείο. Οι ετήσιοι υπάλληλοι μπορούν να συνεισφέρουν έως και 19.000 $ σε αυτόν τον λογαριασμό, ενώ οι εργαζόμενοι άνω των 50 μπορούν να συνεισφέρουν επιπλέον 6.000 $ σε αυτόν τον λογαριασμό.
- Το ποσό των υπαλλήλων που επενδύονται σε αυτόν τον λογαριασμό είναι ασφαλές ακόμη και αν ο εργαζόμενος αποχωρήσει από έναν οργανισμό, κατά τη νέα του απασχόληση, ο εργαζόμενος θα έχει τη δυνατότητα να αλλάξει ή να παραμείνει στο παλιό πρόγραμμα. Μέχρι την ηλικία των 70 ετών, ένα άτομο μπορεί να επενδύσει και να κρατήσει τα χρήματά του σε αυτούς τους λογαριασμούς, τελικά, αφού χρειαστεί να κάνετε ανάληψη και να πληρώσετε φόρους για τα κέρδη σας ως κανονικό εισόδημα.
# 2 - 403 (β):
Ειδικά για εργαζόμενους από μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς, πανεπιστήμια, σχολεία, θρησκευτικές οργανώσεις, νοσοκομεία κ.λπ. Οι φορολογικοί κανόνες και οι εισφορές παραμένουν οι ίδιοι με το πρόγραμμα 401 (k).
# 3 - 457:
Οι τοπικοί και κρατικοί υπάλληλοι θα έχουν την επιλογή να επενδύσουν σε ένα σχέδιο 457, παρόμοιο με το 401 (k) για τους περιορισμούς εισφοράς και τους φορολογικούς κανόνες, αλλά παρέχουν ορισμένα πρόσθετα φορολογικά οφέλη.
- Διπλή εισφορά σε περίπτωση που οι εργοδότες προσφέρουν 403 (β) όταν δεν έχετε περισσότερα από 3 χρόνια για την ηλικία συνταξιοδότησής σας.
- Εάν ο εργοδότης προσφέρει και τα τρία προαναφερθέντα προγράμματα, τότε η επενδυτική σας συνεισφορά σε αυτόν τον αναβαλλόμενο φόρο λογαριασμό μπορεί να διπλασιαστεί, δηλαδή 38000 $ ή 50000 $ (για άτομο άνω των 50 ετών).
- Οι πρόωρες αναλήψεις πριν από την ηλικία των 59,5 υπόκεινται σε φόρους, αλλά η ποινή δεν ισχύει σε αυτόν τον επενδυτικό λογαριασμό.
Παραδοσιακή ατομική ρύθμιση συνταξιοδότησης: Σύμφωνα με αυτόν τον λογαριασμό, η εισφορά από το εισόδημα ενός ατόμου αφαιρείται. Σε περίπτωση που ένας εργοδότης προσφέρει μια μεμονωμένη προσφορά που χορηγείται από τον εργοδότη και το εισόδημα ενός ατομικού διασταυρούμενου ορίου τροποποιημένου μικτού εισοδήματος, η εισφορά σε αυτό το πρόγραμμα ενδέχεται να μην επιτρέπεται για εκπτώσεις φόρου.
Όλα τα παραπάνω σχέδια λαμβάνονται υπόψη με την άποψη ότι όταν ένα άτομο αποσυρθεί και αποσύρει τις επενδύσεις του, θα είναι σε ομάδα χαμηλού εισοδήματος σε σύγκριση με τη στιγμή που ήταν στην απασχόληση, γεγονός που τους δίνει φορολογικά οφέλη στο μέλλον ημερομηνία συνταξιοδότησης.
# 2 - Αποταμιευτικός λογαριασμός μετά τη φορολογία
Ένας λογαριασμός που χρηματοδοτείται με έσοδα μετά τη φορολογία είναι λογαριασμοί Roth. Για άτομα που αναμένουν υψηλότερο φόρο κατά τη συνταξιοδότηση σε σύγκριση με το χρόνο απασχόλησης, ορίστε αυτήν την επιλογή.
- Roth 401 (k), 403 (b), 457 Σχέδια: Το ίδιο με το φορολογικό αναβαλλόμενο δικαίωμα, ο εργοδότης μπορεί επίσης να παρέχει μετά από φόρους επενδυτική επιλογή. Σύμφωνα με αυτές τις επιλογές, τα άτομα δεν θα λάβουν κανένα όφελος από τη συνεισφορά τους σε αυτά τα σχέδια, αλλά θα λάβουν μια αφορολόγητη διανομή κατά την ανάληψη μετά από πέντε χρόνια ή μετά την ηλικία 0f 59,5. Η εργοδοτική εισφορά θα εμπίπτει στα παραδοσιακά σχέδια και θα απαιτείται ελάχιστη διανομή για ένα άτομο άνω των 70 ετών.
- Ροθ ατομικές συνταξιοδοτικές ρυθμίσεις Roth : Ο Roth IRA δεν παρέχει έκπτωση σε φόρο, αλλά διατίθενται ειδικές αφορολόγητες διανομές.
Άλλα σχέδια εξοικονόμησης φορολογικών πλεονεκτημάτων
Σχέδια εξοικονόμησης κολλεγίων / εκπαίδευσης
-
- Πρόγραμμα 529: Οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες, αλλά η συνεισφορά μπορεί να αποφασιστεί από ιδιώτη, είτε αναβαλλόμενη είτε μετά την επιβολή φόρου.
- Coverdell εκπαιδευτικός λογαριασμός αποταμίευσης: η συνεισφορά μπορεί να πραγματοποιηθεί ανάλογα με τη βάση αναβολής φόρου ή μετά τη φορολογία, οι διαθέσιμες αναλήψεις είναι αφορολόγητες, αλλά πρέπει να χρησιμοποιηθούν πριν από το παιδί ηλικίας 30 ετών ενός ατόμου.
- Λογαριασμός αποταμίευσης υγείας: Ειδικά σχεδιασμένοι για έξοδα υγειονομικής περίθαλψης, οι λογαριασμοί αποταμίευσης υγείας είναι επιλογές φορολογικού πλεονεκτήματος που διατίθενται σε ένα άτομο για να κάνει συνεισφορές και διαθεσιμότητα αύξησης αυτών των κεφαλαίων, και οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες όταν χρησιμοποιούνται για την κάλυψη ιατρικών εξόδων.
- Health Ευέλικτος λογαριασμός αποταμίευσης
- Περιορισμένος σκοπός Ευέλικτος λογαριασμός αποταμίευσης
- Εξαρτημένη φροντίδα Ευέλικτος λογαριασμός αποταμίευσης
Σημασια
- Προωθεί τις Επενδύσεις: Η σωστή επένδυση με τη χρήση φορολογικά προνομιούχων κεφαλαίων δεν θα προσφέρει απλώς οφέλη από την άποψη των φόρων αλλά και προωθεί επενδυτικές στρατηγικές σε ιδιώτες.
- Πολλαπλές στρατηγικές: Υπάρχουν πολλές στρατηγικές για λογαριασμούς φορολογικών πλεονεκτημάτων, ανάλογα με τους στόχους και την οικονομική κατάσταση του ατόμου. Αυτός / αυτή μπορεί να αποφασίσει ποιο είναι πιο κατάλληλο για αυτούς.
- Μελλοντικός προγραμματισμός: Το άτομο σχεδιάζει την επένδυσή του για μια μελλοντική περίοδο όπως συνταξιοδότηση, οικογένεια, παιδική εκπαίδευση, υγειονομική περίθαλψη, προγραμματισμός πλούτου κ.λπ. Τέτοιοι λογαριασμοί παρέχουν μια επισκόπηση και βοηθούν να αποφασιστεί ποια στρατηγική πρέπει να υιοθετήσει κάθε άτομο.
- Μείωση φορολογικών επιβαρύνσεων : Αυτές οι επενδύσεις συμβάλλουν στη μείωση της φορολογικής επιβάρυνσης με διάφορες στρατηγικές από φορολογικές αναβαλλόμενες και μετα-φόρους επενδύσεις. Π.χ. κυβερνητικά ομόλογα.
Πλεονεκτήματα φόρου έναντι αναβαλλόμενης φορολογίας
| Sr. Όχι | Φορολογικό πλεονέκτημα | Αναβαλλόμενος φόρος | ||
| 1 | Το φορολογικό πλεονέκτημα είναι ένα είδος επένδυσης, το οποίο θα ωφελήσει ένα άτομο όσον αφορά τη φορολογία μέσω διαφόρων επενδυτικών επιλογών. | Η αναβαλλόμενη φορολογία είναι ένας τύπος επένδυσης, ο οποίος θα καθυστερήσει τη φορολόγηση των εσόδων σας για το μέλλον κατά τη στιγμή της ανάληψης. | ||
| 2 | Υπάρχουν δύο τύποι φορολογικών πλεονεκτημάτων: 1) Αναβαλλόμενος φόρος και 2) Μετα φόρος. | Η αναβαλλόμενη φορολογία εστιάζεται σε διάφορες επενδυτικές επιλογές, που καθυστερούν τη φορολογία | ||
| 3 | Τα σχέδια μετά τη φορολογία θα παρέχουν αφορολόγητη ανάληψη σε ένα πρόγραμμα. | Τελικά, το άτομο πρέπει να πληρώσει φόρους για το εισόδημά του κατά την ανάληψη μετά από ένα ορισμένο χρονικό όριο. | ||
| 4 | Ευεργετικό για όλους τους τύπους ατόμων, είτε ομάδα υψηλού εισοδήματος είτε ομάδα χαμηλού εισοδήματος. | Ευνοϊκό για την ομάδα υψηλού εισοδήματος επιλέγοντας το πρόγραμμα αναβαλλόμενης φορολογίας, ο φόρος μπορεί να είναι μικρότερος από το εισόδημα σε σύγκριση με το τρέχον κέρδος σε περίπτωση συνταξιοδότησης. |
συμπέρασμα
- Ο φορολογικός προγραμματισμός είναι ένα σημαντικό μέρος μιας επένδυσης, καθώς μέρος του εισοδήματός σας πληρώνετε στην κυβέρνηση ως φόρους. Το αν θα επιλέξετε μια επένδυση με αναβαλλόμενη φορολογία ή μια επενδυτική επιλογή μετά τη φορολογία εξαρτάται πλήρως από την απόφαση των ατόμων να πληρώνουν φόρους κατά τη στιγμή της απόκτησης ή κατά τη στιγμή των αναλήψεων, παρόλο που η εξοικονόμηση φόρου σήμερα είναι καλύτερη, τα οφέλη από τη λήψη αφορολόγητων αναλήψεων στο μέλλον, οι επενδύσεις μετά το φόρο στο κόστος είναι πολύ υψηλές λόγω του μεγέθους της επένδυσης.
- Τα άτομα λαμβάνουν μια απόφαση με βάση τους μελλοντικούς οικονομικούς στόχους, τις οικογενειακές απαιτήσεις, τα έξοδα υγείας, τα εκπαιδευτικά έξοδα για τα παιδιά και τη δημιουργία πλούτου για μια περίοδο. Τα προγράμματα φορολογικών πλεονεκτημάτων παρέχουν οφέλη σε όλες τις κατηγορίες ατόμων από διάφορες εισοδηματικές ομάδες. Η χρησιμοποίηση και των δύο τύπων στρατηγικών ευνοημένων από φόρους θα προσφέρει ευελιξία και οφέλη.
