Διαφορά μεταξύ 457 και 403b
457 προγράμματα προσφέρονται σε υπαλλήλους που εργάζονται υπό κρατική και τοπική αυτοδιοίκηση ή μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς και απαιτεί από τους υπαλλήλους να εργάζονται μέχρι μια καθορισμένη χρονική περίοδο, ενώ 403b προγράμματα προσφέρονται σε υπαλλήλους που εργάζονται σε κυβερνητικά, δημόσια σχολεία ή ιδιωτικά μη -Κερδοσκοπικές οργανώσεις και εδώ τα χρήματα είναι προστατευμένα για μια περίοδο 15 ετών.
Τα προγράμματα συνταξιοδότησης έρχονται σε μια ποικιλία μορφών που οι εργοδότες μπορούν να παρέχουν ως όφελος στους υπαλλήλους τους, που εμπίπτουν σε μία από τις δύο κύριες κατηγορίες: προγράμματα καθορισμένων παροχών ή προγράμματα καθορισμένων εισφορών. Οι περισσότερες εταιρείες θα επιλέξουν ένα πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών, το οποίο παρέχει τον έλεγχο των εργαζομένων. Τα 403b και 457 είναι δύο τέτοια προγράμματα που χρηματοδοτούνται από τον εργοδότη.
Ας συζητήσουμε λεπτομερώς σχετικά με τα σχέδια 457 έναντι 403b και τι έχουν να προσφέρουν για το μέλλον.
Τι είναι το σχέδιο 403 (β);
- Το 403 (b) δημιουργήθηκε το 1958 και ήταν γνωστό ως Φόρος Προστατευόμενων Προσόδων (TSA) ή Φορολογικών Αναβαλλόμενων Προσόδων (TDA) εκείνη την εποχή. τους επιτρέπεται να επενδύουν μόνο σε συμβόλαια προσόδου. Προσφέρεται ως επί το πλείστον από ακαδημαϊκά ιδρύματα, αν και μπορεί να χρησιμοποιηθεί από οποιαδήποτε οντότητα σύμφωνα με το IRS Section 501 (c) (3).
- Έχουν όριο εισφορών παρόμοιο με αυτό του 401 (k), αλλά το 403 (b) προσφέρει πρόβλεψη καθ 'όλη τη διάρκεια ζωής ή κανόνα 15 ετών που επιτρέπει στους υπαλλήλους που έχουν υπηρετήσει για τουλάχιστον 15 χρόνια ή σε αυτούς που έχουν συνεισφέρει λιγότερο από ή ίσο με ένα μέσο όρο 5.000 $ ετησίως, επιτρέπεται να επενδύουν 3.000 $ περισσότερα ετησίως.
- Με αλλαγές για μια χρονική περίοδο, επιτρέπει πλέον στους υπαλλήλους να μεταφέρουν τα σχέδιά τους στους νέους εργοδότες τους εάν δεν μεταφέρουν τα σχέδιά τους σε κάποιο άλλο ειδικό πρόγραμμα. Το IRS εφαρμόζει τα όρια με την ακόλουθη σειρά για τα άτομα: την επιλεκτική αναβολή, στη συνέχεια την παροχή 15 ετών υπηρεσίας προμήθειας, και τέλος την ηλικιακή συνεισφορά 50 ετών.
- Εάν η διανομή πραγματοποιηθεί πριν από την ηλικία των 59,5 ετών, τότε επιβάλλεται πρόστιμο πρόωρης ανάληψης 10%, ενώ όλες οι κανονικές αναλήψεις φορολογούνται παρόμοια με το κανονικό εισόδημα σύμφωνα με τον ανώτατο οριακό φορολογικό συντελεστή του ατόμου. Επίσης, υπάρχει μια υποχρεωτική ελάχιστη διανομή που πρέπει να αρχίσει στην ηλικία των 70,5 ετών, ή μπορεί να επιβάλει ειδικό φόρο κατανάλωσης 50% επί του ποσού που θα έπρεπε να είχε αποσυρθεί.
- Οι εργαζόμενοι επιτρέπεται επίσης να κάνουν χρήση δανείου ισοδύναμου με το μικρότερο ποσό των 50.000 $ ή το ήμισυ του υπολοίπου του προγράμματος. Μετά από μεγάλη επιείκεια στους επενδυτικούς κανόνες, επιτρέπεται η άμεση επένδυση σε αμοιβαία κεφάλαια, αλλά εξακολουθούν να μην επιτρέπονται τίτλοι όπως μετοχές ή REIT.
Τι είναι το σχέδιο 457;
Το σχέδιο 457 διατίθεται σε δύο παραλλαγές 457 (b) και 457 (f). Κυρίως στους τοπικούς και κρατικούς κυβερνητικούς υπαλλήλους προσφέρεται ένα πρόγραμμα 457 (β), ενώ σε μη κερδοσκοπικούς υπαλλήλους που έχουν υψηλή αμοιβή προσφέρεται ένα πρόγραμμα 457 (στ).
- 457 (β) : Το όριο συνεισφοράς είναι 18.500 $ ετησίως και εάν η ηλικία σας είναι μεγαλύτερη από 50 χρόνια, τότε σας επιτρέπεται επίσης να συνεισφέρετε επιπλέον 6.000 $. Επίσης, εάν είστε κοντά σε τρία χρόνια από την κανονική ηλικία συνταξιοδότησης, τότε σας επιτρέπεται να συνεισφέρετε έως και 36.000 $. Έρχεται επίσης με προαιρετική επιλογή. Επιτρέπει την ανατροπή σαν σχέδιο 403 (b)
- 457 (στ) : Αυτό το πρόγραμμα προσφέρεται ως επί το πλείστον σε μια επιλεγμένη ομάδα υπαλλήλων ενός οργανισμού και απαιτεί από αυτούς να εργαστούν έως ότου συμφωνηθεί μια θητεία. Εάν φύγουν πριν από τη συγκεκριμένη χρονική περίοδο, τότε δεν δικαιούνται κανένα δικαίωμα στο σχέδιο 457 (στ). Σας επιτρέπει να συνεισφέρετε το 100% του εισοδήματος και ως εκ τούτου παρέχει μια προσοδοφόρα δυνατότητα κατά την πρόσληψη ταλαντούχου προσωπικού. Δεν επιτρέπει καμία ανατροπή.
457 Plan vs 403 b Plan Infographics
Ας δούμε τις κορυφαίες διαφορές μεταξύ του σχεδίου 457 έναντι 403 b με τα γραφήματα.
457 έναντι 403 b Συγκριτικός πίνακας
| Βάση | 457 | 403 (β) | ||
| Ορισμός | Πρόκειται για ένα σχέδιο δύο παραλλαγών που προσφέρεται σε άτομα σε κυβερνητικές θέσεις εργασίας ή σε μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς με το 457 (β) να είναι πιο φιλελεύθερο σε σύγκριση με το 457 (στ). | Πρόκειται για ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών που επιτρέπει στους ανθρώπους να εξοικονομούν χρήματα για τη συνταξιοδότησή τους σε φορολογική αναβολή. | ||
| Συμφραζόμενα | Προσφέρεται κυρίως σε υπαλλήλους που εργάζονται σε τοπική ή κρατική κυβέρνηση ή σε υψηλόμισθους υπαλλήλους μη κερδοσκοπικών οργανώσεων | Προσφέρεται κυρίως σε υπαλλήλους που εργάζονται σε ακαδημαϊκά ιδρύματα. | ||
| Τύποι | Διατίθεται σε δύο παραλλαγές: 457 (b) για τοπικά και 457 (f). | Δεν υπάρχει υποενότητα ή παραλλαγές αυτού του προγράμματος. | ||
| Χρήση | Το 457 (στ) χρησιμεύει ως εργαλείο πρόσληψης κατά την πρόσληψη ταλαντούχων υπαλλήλων. | Χρησιμοποιείται ως πρόσθετο σύστημα αποταμίευσης συνταξιοδότησης με παροχές παρόμοιες με εκείνες των 401 (k). |
συμπέρασμα
Συνολικά, το σχέδιο που επιλέγετε εξαρτάται από την εταιρεία ή τον οργανισμό στον οποίο εργάζεστε. Μπορεί να έχετε λίγο έλεγχο στις επενδυτικές επιλογές που προσφέρει ο εργοδότης σας, αλλά και τα δύο προγράμματα προσφέρουν το όφελος της εξοικονόμησης για τις βροχερές μέρες έως τις 457b και 403b και είναι πολύ παρόμοια μεταξύ τους.
Επίσης, υπάρχουν πολλά πράγματα που πρέπει να λάβετε υπόψη κατά την επένδυση στο μέλλον, και ως εκ τούτου, θα πρέπει να σχεδιάσετε, να φτάσετε και να εκτελέσετε με βάση την όρεξη και το εισόδημα κινδύνου. Εάν πληροί τις προϋποθέσεις, θα πρέπει να προσπαθήσετε να μεγιστοποιήσετε το όριο αποταμίευσης και στα δύο προγράμματα, προκειμένου να εξοικονομήσετε μεγάλο χρόνο για τη συνταξιοδότηση για να εξασφαλίσετε ένα μέλλον με τουλάχιστον ένα πράγμα λιγότερο να ανησυχείτε.
