Αρνητικός ορισμός απόσβεσης
Η αρνητική απόσβεση αναφέρεται σε μια κατάσταση κατά την οποία ο δανειολήπτης πραγματοποιεί την πληρωμή που είναι μικρότερη από την κανονική δόση που καθορίζεται από την τράπεζα και ως εκ τούτου, η υπέρβαση του ποσού τόκου πάνω από το ποσό δόσης προστίθεται στο κύριο ποσό του δανείου. Αυτό συμβαίνει επειδή οι πληρωμές του δανειολήπτη δεν καλύπτουν το συνολικό ποσό των τόκων που έχουν συγκεντρωθεί.
Παράδειγμα αρνητικής απόσβεσης
Ο κ. Χ έχει πάρει ένα δάνειο 3,00,000 $ με 12% ετησίως από την Bank για 10 χρόνια, και θα καταβληθεί σε 60 μηνιαίες δόσεις.
Στο κανονικό πρόγραμμα απόσβεσης, ο κ. Χ πρέπει να καταβάλει την ίδια μηνιαία δόση και με την οποία το κύριο ποσό του δανείου θα μειώνεται μετά από κάθε πληρωμή δόσεων.
Απόσπασμα 12 μηνιαίων αποπληρωμών δόσης
Ωστόσο, σε ένα αρνητικό σενάριο απόσβεσης, η τράπεζα προσφέρει στον κ. X την επιλογή « Επιλέξτε την πληρωμή σας », στην οποία ο δανειολήπτης μπορεί να κάνει λιγότερη πληρωμή σε κάθε δόση ανάλογα με την ιδιότητά του. Σε αυτήν την περίπτωση, το κύριο ποσό του δανείου θα αυξηθεί μετά την πληρωμή κάθε δόσης.
Στο παραπάνω παράδειγμα, εάν ο κ. X πρέπει να πληρώνει μόνο τόκους, τότε πρέπει να πληρώνει 3.000 $ κάθε μήνα, αλλά σε αρνητική απόσβεση, ο κ. X μπορεί να επιλέξει μικρότερη πληρωμή, αλλά αυτό οδηγεί σε αύξηση του κύριου ποσού. Ο κ. Χ πληρώνει μόνο 2.000 $ το μήνα. Επομένως, τον πρώτο μήνα, πληρώνεται σύντομα 1.000 $, και το κύριο ποσό θα αυξηθεί κατά 1.000 $ και, με αυτόν τον τρόπο, στο τέλος του 1ου έτους το κύριο υπόλοιπο θα είναι 3.12.683 $.
Απόσπασμα 12 μηνιαίας αποπληρωμής δόσης σε αρνητική απόσβεση
Οφέλη από την αρνητική απόσβεση
# 1 - Επέκταση επιχείρησης
Στο αρχικό στάδιο, οι επιχειρηματικοί οργανισμοί επιλέγουν αυτό το πρόγραμμα επειδή, σε αυτό το σχήμα, δεν χρειάζεται να απαιτήσουν πληρωμή σύμφωνα με την τυπική δόση απόσβεσης τραπεζών που μπορούν να επιλέξουν να κάνουν πληρωμή σύμφωνα με το επίπεδο άνεσής τους και να χρησιμοποιήσουν τα επιπλέον χρήματα στις κεφαλαιουχικές δαπάνες για επέκταση της επιχείρησης και την πληρωμή υψηλότερης δόσης σε μεταγενέστερο στάδιο.
# 2 - Βοήθεια στις Ανώτερες Σπουδές των Φοιτητών
Τα δάνεια με αρνητική απόσβεση είναι χρήσιμα για τους μαθητές επειδή, κατά τη διάρκεια του χρόνου εκμάθησής τους, μπορούν να πραγματοποιήσουν την πληρωμή με λιγότερη πληρωμή και αργότερα, αφού ολοκληρώσουν τις σπουδές, μπορούν να κάνουν πληρωμή όταν αρχίσουν να κερδίζουν. Λόγω αυτού, ένας φοιτητής μπορεί να κάνει υψηλότερες σπουδές αντιμετωπίζοντας μικρότερο βάρος πληρωμής μιας δόσης σε προηγούμενα στάδια.
# 3 - Χρήσιμο για εποχιακές επιχειρήσεις
Υπάρχει κάποια επιχείρηση που δεν λειτουργεί για όλο το χρόνο. Αντιθέτως, εκτελούνται μόνο σε συγκεκριμένες εποχές. Επομένως, αυτός ο τύπος επιλογής δανείου είναι χρήσιμος, επειδή ο οφειλέτης μπορεί να κάνει λιγότερη πληρωμή κατά τη διάρκεια της εκτός περιόδου και να κάνει υψηλότερη πληρωμή κατά τη διάρκεια της σεζόν.
Μειονεκτήματα της αρνητικής απόσβεσης
# 1 - Αύξηση του κύριου ποσού
Σε αρνητική απόσβεση, το κύριο ποσό θα αυξηθεί επειδή ο δανειολήπτης πραγματοποιεί χαμηλότερη πληρωμή τόκων που πρέπει να πληρώσει και αυτή η διαφορά θα προστεθεί στο κύριο ποσό και το σταδιακά αρχικό ποσό γίνεται περισσότερο από την αξία των περιουσιακών στοιχείων και είναι πιο επικίνδυνο εάν Ο δανειολήπτης δεν θα μπορεί να πληρώσει στο μέλλον επίσης.
# 2 - Καταβολή τόκων από τόκους
- Δεδομένου ότι σε αρνητική απόσβεση, οι δανειολήπτες πραγματοποιούν πληρωμές τόκων μικρότερες από τους τόκους που έχουν συγκεντρωθεί στο δάνειο. Επομένως, ο υπόλοιπος τόκος θα προστεθεί στο κεφάλαιο και ο τόκος θα χρεωθεί σε αυτό το επιπλέον ποσό. Αυτό σημαίνει ότι ο οφειλέτης πρέπει να καταβάλει τόκους επί τόκων.
συμπέρασμα
Η αρνητική απόσβεση είναι ένας τύπος απόσβεσης στον οποίο ο δανειολήπτης μπορεί να επιλέξει να πραγματοποιήσει πληρωμή σύμφωνα με την οικονομική του κατάσταση και δεν απαιτείται η πληρωμή μηνιαίας ίσης δόσης σύμφωνα με το τυπικό ποσοστό απόσβεσης. Αντίθετα, μπορεί να κάνει μικρότερη πληρωμή τόκων, αλλά ταυτόχρονα το υπόλοιπο ποσό τόκου θα προστεθεί στο κεφάλαιο και ο οφειλέτης μπορεί να πληρώσει το συνολικό κύριο ποσό με τόκους σε μεταγενέστερη περίοδο.
Αυτή είναι μια πολύ πιο ριψοκίνδυνη επιλογή, διότι το κύριο ποσό θα αυξηθεί μετά από κάθε δόση και μετά από κάποιο χρονικό διάστημα, το κύριο ποσό θα αυξηθεί περισσότερο από την αξία των περιουσιακών στοιχείων, και δεύτερον, ο οφειλέτης καταβάλλει τόκους επί τόκων.
