Ορισμός προγράμματος συνταξιοδότησης καθορισμένης εισφοράς
Ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών είναι μια μορφή προγράμματος συνταξιοδότησης όπου ο εργαζόμενος ή ο εργοδότης και σε ορισμένες περιπτώσεις και οι δύο καταβάλλουν σημαντικό ποσό εισφορών και αυτό επίσης σε συχνή βάση με ένα κίνητρο που επιτρέπει στους εργαζόμενους να εξοικονομήσουν αξιοπρεπή χρηματικά ποσά για την περίοδο συνταξιοδότησής του και να του επιτρέψει να φύγει με το υψηλότερο επίπεδο αξιοπρέπειας στη φάση συνταξιοδότησής του.
Εξήγηση
Ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών μπορεί να θεωρηθεί ως ένα είδος προγράμματος συνταξιοδότησης στο οποίο ένας εργαζόμενος συνεισφέρει ένα αξιοπρεπές ποσό του μισθού του, και ο εργοδότης του κάνει επίσης την ίδια εισφορά. Επιτρέπει σε έναν υπάλληλο να εξοικονομήσει αξιοπρεπή χρηματικά ποσά για τα έτη συνταξιοδότησής του, πράγμα που σημαίνει ότι μπορεί να ζήσει με αξιοπρέπεια στην ηλικία συνταξιοδότησής του χωρίς να χρειάζεται να εξαρτάται από άλλους για οικονομική βοήθεια.
Πώς λειτουργεί?
Το συνολικό ποσό των παροχών συνταξιοδότησης που λαμβάνεται από έναν εργαζόμενο σε ένα πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών δεν είναι γνωστό. Το ποσό των παροχών συνταξιοδότησης ή το ποσό της σύνταξης εξαρτάται πλήρως από τη συνολική αξία της εισφοράς που πραγματοποιείται από τον εργαζόμενο και τον εργοδότη του, καθώς και από τις αποδόσεις που υποτίθεται ότι θα προκύψουν από την επένδυσή τους. Το ποσό που χύνεται στο πρόγραμμα συνεισφέρεται είτε από τον εργαζόμενο είτε από τον ίδιο και από τον εργοδότη του. Το συνολικό ποσό που συνεισέφεραν μαζί με τις αποδόσεις θα θεωρηθεί ως το ποσό σύνταξης ή το επίδομα συνταξιοδότησης που αποκτήθηκε.
Τύποι
Ακολουθούν οι τύποι προγραμμάτων καθορισμένων εισφορών -
- Πρόγραμμα 401 (K) - Αυτός ο τύπος προγράμματος παρέχεται μόνο σε άτομα που απασχολούνται σε δημόσιες εταιρείες και επιχειρήσεις.
- Πρόγραμμα 403 (B) - Αυτός ο τύπος προγράμματος παρέχεται μόνο σε άτομα που απασχολούνται σε μη κερδοσκοπικές εταιρείες.
- 457 προγράμματα - Αυτός ο τύπος προγράμματος παρέχεται μόνο σε άτομα που απασχολούνται σε μη κερδοσκοπικούς επιχειρηματικούς ομίλους, καθώς και στην περίπτωση κρατικών υπαλλήλων και δημοτικών υπαλλήλων.
- 529 προγράμματα - Αυτός ο τύπος προγράμματος παρέχεται μόνο με σκοπό τη χρηματοδότηση της εκπαίδευσης εφήβων στο κολέγιο.
- Thrift Savings Plan - Αυτός ο τύπος προγράμματος παρέχεται μόνο σε άτομα που απασχολούνται από την ομοσπονδιακή κυβέρνηση.
Πώς να επενδύσετε σε ένα πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών;
Ένας εργαζόμενος μπορεί να επιλέξει να συνεισφέρει εθελοντικά ένα συγκεκριμένο μέρος του μισθού του στο πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών. Ο εργαζόμενος μπορεί να αξιοποιήσει στο έπακρο το σχέδιό του, συνεχίζοντας να προσθέτει σε ένα πρόγραμμα αποταμίευσης με αναβαλλόμενη φορολογία για κάθε μήνα κατά τη διάρκεια ολόκληρης της φάσης απασχόλησης, μεγιστοποιώντας το ποσό που συνεισφέρεται στο πρόγραμμα αποταμίευσης συνταξιοδότησης, χωρίς να ξοδεύει αυτές τις αποταμιεύσεις μέχρι την ημερομηνία ωριμότητας και λαμβάνοντας επαγγελματικές συμβουλές σχετικά με το πού μπορούν να επενδυθούν αυτά τα κεφάλαια με σκοπό να αποκομιστούν τα μέγιστα οφέλη και να δημιουργηθεί υψηλότερο επίπεδο απόδοσης.
Παράδειγμα προγράμματος καθορισμένης συνεισφοράς
Πάρτε, για παράδειγμα, τον κ. Α επέλεξε να ανοίξει ένα πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών όπου συνεισφέρει ένα μέρος του μισθού του σε προ φόρων βάση. Ο Α μπορεί να επιλέξει όσα θέλει να εξοικονομήσει σε αυτό το σχέδιο, αλλά δεν πρέπει να ξεπεράσει το μέγιστο όριο που ορίζει το πρόγραμμα. Ο εργοδότης του, επίσης, θα κάνει μια αντίστοιχη συνεισφορά στο πρόγραμμα. Τα χρήματα που συσσωρεύονται επενδύονται από αυτό το πρόγραμμα σε ένα χαρτοφυλάκιο κινητών αξιών. Το επίπεδο των κινδύνων εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από την επιλογή και τη σύνθεση του χαρτοφυλακίου στο οποίο η Α αισθάνεται πιο ασφαλής και άνετη. Ωστόσο, στις περισσότερες περιπτώσεις, οι υπάλληλοι όπως ο Α μπορεί να επιλέξουν από πολλές επιλογές χαρτοφυλακίου. Ένας μπορεί να δοκιμάσει και να αποσύρει χρήματα κατά την ηλικία συνταξιοδότησης. Εάν ένας Α επιθυμεί να αποσύρει τα χρήματά του πριν από τη συνταξιοδότησή του, τότε θα πρέπει να φέρει κυρώσεις όπως προσφέρονται στο πρόγραμμα.
Πρόγραμμα καθορισμένης συνεισφοράς έναντι προγράμματος καθορισμένων παροχών
- Τα προγράμματα καθορισμένων παροχών διαχειρίζονται επαγγελματικά, ενώ τα συνταξιοδοτικά προγράμματα καθορισμένων εισφορών δεν διαχειρίζονται με αυτόν τον τρόπο.
- Ένα πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών δεν εγγυάται το συνταξιοδοτικό εισόδημα για ολόκληρη τη ζωή που λαμβάνει από τον εργοδότη με τη μορφή προσόδου, ενώ το ίδιο διασφαλίζεται πλήρως σε αυτά τα προγράμματα.
Πλεονεκτήματα
Τα πλεονεκτήματα συζητούνται παρακάτω-
- Η αναβαλλόμενη φορολογία είναι το πρώτο και κύριο πλεονέκτημα της συμμετοχής σε συνταξιοδοτικό πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών. Αυτό το όφελος επιτρέπει την ταχύτερη και μεγαλύτερη αύξηση των αποταμιεύσεων σε σύγκριση με τους φορολογητέους λογαριασμούς.
- Η αυτοματοποίηση της συμμετοχής των συμμετεχόντων είναι ένα άλλο πλεονέκτημα αυτού του σχεδίου, καθώς εξουσιοδοτεί τους υπαλλήλους να συμμετάσχουν στο ίδιο και να διαφυλάσσει τη φάση συνταξιοδότησής τους από οικονομικές εκπτώσεις.
- Προσφέρει επίσης διάφορα οφέλη, όπως προβλέψεις δανείου, συμπληρωματικές εισφορές, και αυτόματη αύξηση των εισφορών και αναλήψεις δυσκολιών για υπαλλήλους που έχουν φτάσει την ελάχιστη ηλικία των πενήντα.
Μειονεκτήματα
Θα μπορούσε να είναι ένας πόνος για μερικούς συμμετέχοντες που δεν είναι οικονομικά καλά ή είναι σε θέση να εξοικονομήσουν χρήματα για να κάνουν τέτοιες συνεισφορές. Οι εργαζόμενοι που δεν διαθέτουν γνώσεις σχετικά με την πραγματοποίηση επενδύσεων σε ομόλογα, μετοχές και άλλες κατηγορίες περιουσιακών στοιχείων ενδέχεται να καταλήξουν να επενδύσουν σε πιο επικίνδυνα ή ακατάλληλα χαρτοφυλάκια. Αυτά τα μειονεκτήματα του προγράμματος είναι αρκετά για να δέχονται κριτική από τους υπαλλήλους που δεν είναι πρόθυμοι να χάσουν τα σκληρά κερδισμένα χρήματά τους.
Όρια και περιορισμοί
Ένας εργαζόμενος μπορεί να επιλέξει να επενδύσει σε προγράμματα καθορισμένων εισφορών, αλλά το ίδιο δεν πρέπει να υπερβαίνει τα όρια που προβλέπονται από το πρόγραμμα. Δεν διαθέτει επαρκές επίπεδο διαχείρισης. Αυτό σημαίνει ότι αυτός ο τύπος προγράμματος συνταξιοδότησης δεν διαχειρίζεται επαγγελματικά και αυτό το πρόγραμμα δεν διασφαλίζει καν συνταξιοδοτικό εισόδημα για τη συνολική ζωή που θα λαμβάνεται από τον εργοδότη με τη μορφή προσόδου.
συμπέρασμα
Τα προγράμματα καθορισμένων εισφορών είναι ένας τύπος προγράμματος συνταξιοδότησης για την προστασία των εργαζομένων από οικονομικά ενδεχόμενα που μπορεί να αντιμετωπίσει ο ίδιος κατά την ηλικία συνταξιοδότησης. 401 (K), 403 (B), 457 πακέτα, 529 πακέτα, Το Thrift Savings Plan είναι μερικοί από τους τύπους του. Το 401 (K) θεωρείται ως μία από τις συνεισφορές του πιο κοινού τύπου.
