Υποθήκη Όφσετ (Σημασία, Παράδειγμα) - Πως δουλεύει?

Σημασία υποθηκών όφσετ

Η υποθήκη όφσετ μπορεί να οριστεί ως ο τύπος της υποθήκης όπου ο λογαριασμός αποταμίευσης του ατόμου συνδέεται με την υποθήκη του αντισταθμίζοντας έτσι το υπόλοιπο μεταξύ των λογαριασμών και αυτή η ρύθμιση βοηθά το άτομο να μειώσει την πληρωμή τόκων, επειδή το επιτόκιο που πρέπει να καταβληθεί η υποθήκη είναι σημαντικά υψηλότερη σε σύγκριση με το επιτόκιο που πρέπει να ληφθεί στον λογαριασμό ταμιευτηρίου, παρέχοντας έτσι ένα καθαρό όφελος στον οφειλέτη.

Εξήγηση

• Εάν κάποιο άτομο λάβει την υποθήκη από ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα και έχει λογαριασμό ταμιευτηρίου στο ίδιο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, τότε και τα δύο μπορούν να συνδεθούν. Αυτός ο τύπος υποθήκης επιτρέπεται σε πολλά από τα έθνη ανάλογα με τη φορολογική νομοθεσία της αντίστοιχης χώρας.
• Αυτή η συμφωνία βοηθά τον οφειλέτη να εξοικονομήσει το ενδιαφέρον του για το ποσό μέχρι το βαθμό που είναι διαθέσιμο στον λογαριασμό του. Ένα από τα βασικά οφέλη είναι ότι το άτομο εξακολουθεί να έχει πρόσβαση σε αποταμιεύσεις, από τα οποία μπορεί να ξοδεύει τα χρήματα όποτε απαιτείται.

Χαρακτηριστικά της υποθήκης όφσετ

Τα χαρακτηριστικά είναι τα εξής:

1. Αυτή η έννοια είναι διαφορετική από την κανονική υποθήκη, όπως στην περίπτωση της υποθήκης συμψηφισμού, ο λογαριασμός ταμιευτηρίου ή ο τρεχούμενος λογαριασμός συνδέεται με την υποθήκη και το υπόλοιπο αποταμιεύσεων που διατηρείται μπορεί να αντισταθμίσει το υπόλοιπο.
2. Με αυτήν τη συμφωνία, το κύριο ποσό του ενυπόθηκου δανείου στο οποίο καταβάλλεται τόκος από τον δανειολήπτη μειώνεται με το διαθέσιμο υπόλοιπο στον συνδεδεμένο τραπεζικό λογαριασμό.
3. Αυτή η ιδέα είναι ιδανική για άτομα με μέτριο ή μεγάλο ποσό καταθέσεων, καθώς βοηθά στην εξοικονόμηση των τόκων τους.

Πώς λειτουργεί?

• Αφήστε το άτομο να συνδέσει την υποθήκη του με τις αποταμιεύσεις του. Το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που προσφέρει τέτοια υποθήκη αντισταθμίζει τον αριθμό των συνολικών υπολοίπων που είναι διαθέσιμα στους συνδεδεμένους λογαριασμούς ταμιευτηρίου ή τρεχούμενου λογαριασμού του ατόμου έναντι του ποσού που οφείλει στην υποθήκη κάθε μήνα.
• Μετά από αυτήν την αντιστάθμιση, ο τόκος υπολογίζεται στο μειωμένο υπόλοιπο. Αυτό συμβάλλει στη μείωση του καθαρού καταβλητέου επιτοκίου καθώς το ποσό τόκου που καταβάλλεται στην υποθήκη είναι σημαντικά υψηλότερο σε σύγκριση με το επιτόκιο του επιτοκίου που είναι εισπρακτέο σε λογαριασμό ταμιευτηρίου. Έτσι, έως ότου συνδεθούν οι λογαριασμοί, ένα άτομο δεν θα κερδίσει τόκους στον λογαριασμό ταμιευτηρίου ή στον τρέχοντα λογαριασμό.

Παραδείγματα υποθηκών όφσετ

Για παράδειγμα, ο Τζακ έχει λογαριασμό ταμιευτηρίου στο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα της ABC με υπόλοιπο 20.000 $, εκ των οποίων οι αναλήψεις έγιναν τον τελευταίο μήνα. Το επιτόκιο στον λογαριασμό ταμιευτηρίου είναι 2% ετησίως. Επίσης, ο Τζακ έχει υποθήκη συμψηφισμού με κύριο ποσό 220.000 $ και επιτόκιο 5% ετησίως.

Σε αυτήν την περίπτωση, ο καθαρός τόκος που καταβάλλεται από τον Jack θα υπολογίζεται στο ποσό που προκύπτει αφαιρώντας το υπόλοιπο αποταμίευσης από το υπόλοιπο υποθηκών.

• Καταβλητέοι τόκοι = (220.000 $ - 20.000 $) * 5%
• Καταβλητέοι τόκοι = 200.000 $ * 5%
• Καταβλητέοι τόκοι = 2.19.000 $

Τιμές

Αυτά τα επιτόκια είναι γενικά υψηλότερα από τα παραδοσιακά επιτόκια στεγαστικών δανείων. Όπως και στην περίπτωση της τυπικής υποθήκης, στην περίπτωση της υποθήκης συμψηφισμού, τόσο τα σταθερά όσο και τα τυπικά μεταβλητά επιτόκια είναι διαθέσιμα όπου στην περίπτωση του προηγούμενου επιτοκίου καθορίζεται, ενώ στην περίπτωση του μεταγενέστερου επιτοκίου αλλάζει.

Τα υποθήκες όφσετ είναι αποδοτικά από φόρους;

Ο τόκος του λογαριασμού ταμιευτηρίου φορολογείται εάν οι τόκοι που κερδίζετε είναι μεγαλύτεροι από ένα ορισμένο ποσό, αλλά σε περίπτωση υποθήκης συμψηφισμού, τα χρήματα που αντισταθμίζονται με στεγαστικό δάνειο δεν φορολογούνται, επομένως είναι πιο φορολογικά αποδοτικό από έναν κανονικό λογαριασμό ταμιευτηρίου. Είναι πολύ ευεργετικό για τους υψηλότερους φορολογούμενους, καθώς ο λογαριασμός ταμιευτηρίου τους δεν θα προσελκύσει τόκους και δεν χρειάζεται να δηλώσουν το εισόδημα από τόκους ως φορολογητέο εισόδημα. Στην υποθήκη αντιστάθμισης, μπορεί κανείς να συνδέσει λογαριασμούς αποταμίευσης της οικογένειάς τους, έτσι ώστε να προκύψουν φορολογικά οφέλη για τα άτομα με τα οποία είναι συνδεδεμένοι οι λογαριασμοί.

Σημασία και χρήσεις

• Εξοικονόμηση τόκων σε υποθήκη: Αυτός ο τύπος υποθήκης χρησιμοποιείται για τον συμψηφισμό της υποχρέωσης δανείου με το ποσό σε έναν τραπεζικό λογαριασμό ταμιευτηρίου και ότι το ποσό των τραπεζικών λογαριασμών ταμιευτηρίου θα συμψηφίστηκε πρώτα έναντι του κεφαλαίου του δανείου και ο τόκος θα υπολογιστεί επί του ποσού του υπολοίπου, ως εκ τούτου, δίνει το όφελος από την αποταμίευση φόρου από τόκους για λογαριασμό ταμιευτηρίου και όφελος από τόκους για το ενυπόθηκο δάνειο.
• Να επιτρέπεται η ανάληψη και κατάθεση χρημάτων από την αποταμίευση λογαριασμού: Εδώ, το υπόλοιπο του λογαριασμού αποταμίευσης χρησιμοποιείται για την αντιστάθμιση του δανείου και με σημαντικό όφελος είναι ότι ο λογαριασμός ταμιευτηρίου δεν αποκλείεται για καταθέσεις και αναλήψεις, ώστε ο οφειλέτης να μπορεί να αποσύρει ή να καταθέσει το ποσό στην τράπεζα ταμιευτηρίου λογαριασμός.
• Βοηθά στην ταχύτερη αποπληρωμή του ενυπόθηκου δανείου.
• Μπορεί να χρησιμοποιηθεί για αποπληρωμή οποιουδήποτε τύπου δανείου.
• Αυτοί οι λογαριασμοί μπορούν να είναι κατάλληλοι για κάθε τύπο φορολογουμένων.
• Με τους λογαριασμούς συμψηφισμού, το υπόλοιπο δανείου μειώνεται πιο γρήγορα.

Πλεονεκτήματα

• Εξοικονόμηση φόρου: Με λογαριασμούς ενυπόθηκων δανείων συμψηφισμού, τα φορολογικά έξοδα μπορούν να μειωθούν καθώς δεν υπάρχει τόκος για λογαριασμό αποταμίευσης και τελικά, μπορεί να εξοικονομηθεί φόρος επί τόκων για λογαριασμό ταμιευτηρίου.
• Γρήγορη αποπληρωμή δανείου: Καθώς ο λογαριασμός ενυπόθηκων δανείων συνδέει τον λογαριασμό ταμιευτηρίου με έναν λογαριασμό δανείου, αντισταθμίζει το υπόλοιπο στον λογαριασμό ταμιευτηρίου με τον λογαριασμό δανείου και το ποσό αυτό στον λογαριασμό ταμιευτηρίου πρέπει πρώτα να χρησιμοποιηθεί για τον αρχικό συμψηφισμό. Ως εκ τούτου, το δάνειο μπορεί να εξοφληθεί γρήγορα.
• Οφέλη για τους μεγάλους φορολογούμενους: Αυτός ο λογαριασμός είναι πολύ χρήσιμος για τους μεγάλους φορολογούμενους, καθώς παρέχει το φορολογικό όφελος των τόκων από την αποταμίευση τραπεζικού λογαριασμού.
• Χωρίς περιορισμούς στην αποθήκευση τραπεζικού λογαριασμού: Δεν αποκλείουν τον λογαριασμό ταμιευτηρίου. Επιτρέπει στους οφειλέτες να καταθέσουν ή να αποσύρουν από τον λογαριασμό ταμιευτηρίου μαζί με τη χρήση για την αντιστάθμιση του δανείου.

Μειονεκτήματα

• Υψηλότερο κόστος: στους λογαριασμούς συμψηφισμού το επιτόκιο και οι χρεώσεις μιας τράπεζας είναι υψηλότερα σε σύγκριση με τους κανονικούς λογαριασμούς δανείων.
• Απώλεια εσόδων από τόκους: καθώς ο λογαριασμός συμψηφισμού χρησιμοποιείται για τον συμψηφισμό του ποσού στην αποταμίευση λογαριασμού με τον ενυπόθηκο λογαριασμό, με αποτέλεσμα να μην κερδίζονται τόκοι από επιπλέον χρήματα. Ως εκ τούτου υπάρχει βραχυπρόθεσμη απώλεια εισοδήματος.
• Οι μηνιαίες αποπληρωμές και τα επιτόκια μπορούν να αυξηθούν εάν αναληφθούν από έναν λογαριασμό ταμιευτηρίου.
• Δεν παρέχουν όλοι οι δανειστές οφέλη από έναν τέτοιο λογαριασμό. Ως εκ τούτου, η επιλογή είναι περιορισμένη και αυτό δίνει μεγαλύτερο όφελος στους δανειστές που προσφέρουν το όφελος της αντιστάθμισης και μπορούν να ορίσουν τους όρους και τις προϋποθέσεις που τους ευνοούν.

συμπέρασμα

Μια υποθήκη αντιστάθμισης χρησιμοποιείται για την αντιστάθμιση του υπολοίπου στο λογαριασμό δανείου με το ποσό στην τράπεζα αποταμίευσης. Ως εκ τούτου, το δάνειο μπορεί να εξοφληθεί γρήγορα, αλλά ταυτόχρονα οι δανειστές χρεώνουν υψηλότερα επιτόκια, καθώς δεν παρέχουν όλοι οι δανειστές το όφελος της αντιστάθμισης. Είναι χρήσιμο για τους μεγάλους φορολογούμενους και παρέχει φορολογικά οφέλη από φόρους επί τόκων από λογαριασμούς ταμιευτηρίου.