Διαφορές μεταξύ IRA και 401k
Οι λογαριασμοί IRA ή ατομικοί συνταξιοδοτικοί λογαριασμοί είναι ένας ιδιόκτητος λογαριασμός και ο ίδιος δεν χρειάζεται να δημιουργηθεί από έναν εργοδότη και οι συμμετέχοντες μπορούν εύκολα να δημιουργήσουν τους IRA τους με έναν ατομικό πάροχο λογαριασμού συνταξιοδότησης, ενώ ένας υπάλληλος μπορεί να ρυθμίσει μόνο 401k πρόγραμμα με έναν εργοδότη που πληροί τις προϋποθέσεις για 401k επιλογές προγράμματος συνταξιοδότησης.
Υπάρχει ένας κοινός μύθος που ο μισθωτός έχει στο μυαλό του ότι πρέπει να επιλέξει μεταξύ IRA και 401k. Ωστόσο, η αλήθεια είναι ότι ένα άτομο μπορεί να επενδύσει και στις δύο κατηγορίες μέσων φοροαποφυγής που προστατεύουν τις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης. Ναι, αυτή είναι η αλήθεια.
Και οι δύο είναι μερικές από τις πιο κοινές παραλλαγές ενός προγράμματος καθορισμένων εισφορών, οι οποίες προσφέρουν φορολογικό όφελος για αποταμιεύσεις λόγω συνταξιοδότησης. Εάν ένα άτομο σχεδιάζει την αποταμίευση συνταξιοδότησης με σύνεση, πιθανότατα επενδύει τόσο στο καλά χρηματοδοτούμενο IRA όσο και στο 401k. Ωστόσο, υπάρχουν ορισμένες βασικές διακρίσεις του IRA (καλύπτεται το παραδοσιακό IRA) έναντι του 401k, το οποίο θα παρουσιαστεί σε αυτό το άρθρο.
Τι είναι ο IRA;
Ο IRA είναι ένας ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης για άτομα κάτω των 70,5 ετών που δεν τους προσφέρουν οι παροχές των 401k από τους εργοδότες τους. Ωστόσο, οι άνθρωποι που απολαμβάνουν τα οφέλη των 401k μπορούν επίσης να επενδύσουν στον IRA. Το ποσό που συνεισφέρεται στον λογαριασμό IRA είναι βασικά έσοδα προ φόρων, πράγμα που σημαίνει ότι το ποσό απολαμβάνει έκπτωση φόρου και θα φορολογείται μόνο όταν αποσύρεται κατά τη στιγμή της συνταξιοδότησης.
Κατά τη διάρκεια του 2019, οι εργαζόμενοι ηλικίας κάτω των 50 ετών επιτρέπεται να συνεισφέρουν έως και 6.000 $ προ φόρων εισοδήματα στον IRA, ενώ εκείνοι άνω των 50 ετών μπορούν να συνεισφέρουν μια επιπλέον εισφορά ύψους 1.000 $.
Τι είναι το 401k;
Ένα πρόγραμμα 401k είναι ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης καθορισμένων εισφορών που χορηγείται από τον εργοδότη, σε αντίθεση με τον IRA. Το ποσό που συνεισφέρεται στον λογαριασμό 401k είναι επίσης προ φόρων εισόδημα, πράγμα που σημαίνει ότι το ποσό δεν θα φορολογηθεί κατά τη διάρκεια του έτους κατά το οποίο το άτομο το κέρδισε. Ωστόσο, το ποσό θα φορολογηθεί όταν θα αποσυρθεί μετά τη συνταξιοδότηση.
Κατά τη διάρκεια του 2019, οι εργαζόμενοι ηλικίας κάτω των 50 ετών επιτρέπεται να συνεισφέρουν έως και 19.000 $ προ φόρων εισοδήματα σε 401 (k), ενώ όσοι άνω των 50 ετών μπορούν να συνεισφέρουν μια επιπλέον εισφορά ύψους 6.000 $
Infographics IRA έναντι 401k
Ας δούμε τις κορυφαίες διαφορές μεταξύ IRA έναντι 401k.
Βασική διαφορά
- Κατά τη διάρκεια του 2019, το όριο συνεισφοράς στην περίπτωση του IRA ανήλθε σε 6.000 $ ετησίως για άτομα κάτω των 50 ετών, ενώ για το 401k ήταν 19.000 $. Εν τω μεταξύ, η επιπρόσθετη συνεισφορά για άτομα άνω των 50 ετών ανήλθε σε 1.000 $ για τον IRA και 6.000 $ για 401k κατά τη διάρκεια του 2019.
- Σε περίπτωση πρόωρης απόσυρσης, οι διανομές από παραδοσιακούς IRA υπόκεινται σε ποινή 10% για ένα άτομο κάτω των 59,5 ετών, ενώ δεν υπάρχει ποινή για ένα άτομο άνω των 59,5 ετών. Η διανομή λόγω πρόωρης απόσυρσης από 401k υπόκειται σε επαχθές φόρο 20%, εκτός εάν υπάρχει «διανεμήσιμο συμβάν» όπως ένας υπάλληλος που αποχωρεί από τον εργοδότη ή συνταξιοδοτείται.
- Ενώ οι εταιρείες δεν προσφέρουν αντίστοιχη εισφορά για τους IRA, οι περισσότεροι από τους εργοδότες προσφέρουν αντίστοιχη εισφορά έως ένα συγκεκριμένο ποσοστό του μισθού στην περίπτωση των 401k.
- Ένα πρόγραμμα IRA κοστίζει σχετικά λιγότερο λόγω του χαμηλότερου ποσού χρημάτων που διαχειρίζεται και χωρίς ετήσιες χρεώσεις, ενώ στο πίσω μέρος του υψηλότερου χρηματικού ποσού για διαχείριση, ένα σχέδιο 401k χρεώνει υψηλότερα τέλη.
- Ένα σχέδιο IRA προσφέρει ποικίλες επενδυτικές επιλογές, οι οποίες περιλαμβάνουν μετοχές, κεφάλαια και επενδύσεις σταθερού εισοδήματος, καθώς οι IRA είναι αυτοκατευθυνόμενοι. Από την άλλη πλευρά, 401k έχουν περιορισμένες επενδυτικές επιλογές.
Συγκριτικός πίνακας IRA vs 401K
| Βάση | ΙΡΑ | 401 (κ) | ||
| Συνεισφορά | Κάποιος μπορεί να συνεισφέρει 6.000 $ σε έναν IRA κάθε χρόνο (7.000 $ για άτομα άνω των 50 ετών) το 2019 | Κάποιος μπορεί να συνεισφέρει 19.000 $ σε έναν λογαριασμό 401 (k) κάθε χρόνο (25.000 $ για άτομα άνω των 50 ετών) το 2019 | ||
| Πρώιμες διανομές | Οι πρόωρες διανομές από παραδοσιακούς IRA υπόκεινται σε ποινή 10% για ένα άτομο κάτω των 59,5 ετών (χωρίς ποινή για ένα άτομο άνω των 59,5 ετών) | Οι πρόωρες διανομές από 401 (k) υπόκεινται σε επαχθές φόρο 20%, εκτός εάν ο εργαζόμενος εγκαταλείψει τον εργοδότη ή συνταξιοδοτηθεί. | ||
| Ομοσπονδιακοί φόροι | Οι ομοσπονδιακοί και κρατικοί φόροι ισχύουν για διανομές από παραδοσιακούς IRAs μετά την ηλικία των 59,5 ετών. | Η διανομή από 401 (k) υπόκειται σε υποχρεωτικό ομοσπονδιακό φόρο κατά τη στιγμή της απόσυρσης. | ||
| Εργοδοτική εισφορά | Οι εταιρείες δεν προσφέρουν αντίστοιχη συνεισφορά στα IRA's. | Οι περισσότεροι από τους εργοδότες προσφέρουν αντίστοιχη εισφορά έως ένα ορισμένο ποσοστό του μισθού. | ||
| Κόστος επένδυσης | Κοστίζει σχετικά λιγότερο σε σύγκριση με ένα σχέδιο 401 (k), δεδομένου ότι υπάρχει συνήθως μικρότερος όγκος χρημάτων για διαχείριση, και επίσης οι IRA δεν χρεώνουν ετήσια τέλη. | Τα τέλη είναι υψηλότερα για 401 (k) πακέτα λόγω του μεγαλύτερου όγκου χρημάτων που διαχειρίζεται σε 401 (k) λογαριασμό. | ||
| Επιλογές επένδυσης | Κάποιος μπορεί να κάνει κάθε είδους επενδύσεις, που περιλαμβάνουν μετοχές, κεφάλαια και επενδύσεις σταθερού εισοδήματος, καθώς οι IRA είναι αυτοκατευθυνόμενοι. | Τα περισσότερα από τα σχέδια 401 (k) έχουν περιορισμένες επενδυτικές επιλογές, έτσι ώστε ένα μέσο πρόγραμμα 401 (k) να προσφέρει περίπου 20 κεφάλαια. |
συμπέρασμα
Όπως φαίνεται από τις παραπάνω εξηγήσεις ότι και οι δύο κατηγορίες φορολογικού σχεδιασμού είναι κάπως διαφορετικής φύσης και εξυπηρετούν σημαντικούς ρόλους στην αποταμίευση συνταξιοδότησης. Και οι δύο προσφέρουν πληρωμή με αναβολή φόρου από έσοδα από τόκους, μερίσματα και υπεραξίες.
Ωστόσο, κάποιος πρέπει να αξιολογήσει τη δική του απαίτηση όσον αφορά το κόστος και τις παροχές για να φτάσει σε ένα ισορροπημένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Ως εκ τούτου, είναι ζωτικής σημασίας να κατανοήσουμε τις διαφορές μεταξύ των δύο για να τις εφαρμόσουμε επιτυχώς στο σχεδιασμό αποταμιεύσεων συνταξιοδότησης. Ελπίζω ότι το άρθρο θα σας βοηθήσει να αποκρυπτογραφήσετε τον προγραμματισμό των δύο φορολογικών καταφυγίων για μια υγιή συνταξιοδότηση.
