Υποχρεωτικός υπολογιστής ελάχιστης κατανομής - Υπολογίστε το ελάχιστο ποσό

Σχετικά με τον Υποχρεωτικό Υπολογιστή Ελάχιστης Κατανομής

Ο τύπος και τα βήματα για τον υπολογισμό της απαιτούμενης ελάχιστης κατανομής είναι τα παρακάτω:

Εν,

• B είναι το υπόλοιπο του λογαριασμού που διατηρείται από την τελευταία ημερομηνία αναφοράς.
• F είναι ο παράγοντας που πρέπει να χρησιμοποιείται ανά παράγοντα προσδόκιμου ζωής, όπως ορίζεται από την αρχή.

Οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό του ποσού για πολλούς τύπους προγραμμάτων συνταξιοδότησης όπου το άτομο φτάνει στην καθορισμένη ηλικία και θα δικαιούται να αποσύρει ένα ελάχιστο ποσό που θα βασίζεται στον παράγοντα που εξαρτάται και πάλι από την ηλικία και αυτός ο παράγοντας είναι ονομάζεται επίσης προσδόκιμο ζωής.

Εδώ, θα συζητήσουμε τον υπολογισμό ως προς τα έντυπα IRS. Παρακάτω είναι ο παράγοντας προσδόκιμου ζωής που θα χρησιμοποιήσουμε στα παραδείγματα μας.

Το RMD ισχύει για πολλά διαφορετικά προγράμματα συνταξιοδότησης, όπως παραδοσιακά προγράμματα IRA, SIMPLE IRA, 401 (k) και 403 (b), κ.λπ.

Πώς να υπολογίσετε χρησιμοποιώντας την απαιτούμενη αριθμομηχανή ελάχιστης κατανομής;

Κάποιος πρέπει να ακολουθήσει τα παρακάτω βήματα για να υπολογίσει το ποσό της απαιτούμενης ελάχιστης διανομής.

Βήμα # 1 - Κάποιος πρέπει να εντοπίσει την ηλικία στον πίνακα IRS, ο οποίος δίνεται παραπάνω (ενιαίος πίνακας ζωής).

Βήμα 2 - Δεύτερον, μάθετε τον παράγοντα προσδόκιμου ζωής που αντιστοιχεί στην ηλικία.

Βήμα # 3 - Υπολογίστε το υπόλοιπο του λογαριασμού συνταξιοδότησης από το τέλος του περασμένου έτους αναφοράς, η οποία είναι ως επί το πλείστον 31 ^ης Δεκέμβρη στα σχέδια IRS.

Βήμα # 4 - Τώρα διαιρέστε το σχήμα που προκύπτει στο βήμα 4 με τον παράγοντα προσδόκιμου ζωής που καθορίστηκε στο βήμα 2.

Βήμα # 5 - Το αποτέλεσμα που προκύπτει στο βήμα 4 θα είναι το ελάχιστο ποσό που αποσύρεται από τον λογαριασμό IRS και είναι το απαιτούμενο ελάχιστο ποσό διανομής.

Παράδειγμα # 1

Ο κ. Χ, που ζούσε ευτυχώς στην πόλη του Νιούαρκ. Έχει εργαστεί για περίπου 60 χρόνια σε μια πολυεθνική εταιρεία και πλησιάζει την ηλικία συνταξιοδότησης. Συνεισφέρει στον λογαριασμό IRA τα τελευταία 30 χρόνια. Ετησίως καταθέτει περίπου 3.000 $ στον λογαριασμό και κέρδισε επίσης τόκους ύψους 90.000 $ μέχρι τώρα.

Ο κ. Χ πιστεύει ότι όταν φτάσει στην ηλικία των 72 ετών, θα ήθελε να αποσύρει ένα ορισμένο ποσό για να αναλάβει τα οικονομικά έξοδα, τα οποία οφείλονται κατά την ηλικία αυτή. Αλλά δεν είναι σίγουρος για τους κανόνες και τους κανονισμούς και για το ίδιο φορολογικό αποτέλεσμα και δεν ξέρει τι να κάνει για ανάληψη από αυτόν τον λογαριασμό. και επομένως, πλησιάζει τον κ. Υ, ο οποίος είναι φορολογικός και νομικός σύμβουλος, και τον βοηθά στον υπολογισμό του ελάχιστου ποσού που μπορεί να αποσυρθεί από αυτό το σχέδιο.

Με βάση τις δεδομένες πληροφορίες, πρέπει να υπολογίσετε την απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή.

Λύση:

Ο κ. X θέλει να αποσύρει το ποσό από τον λογαριασμό IRA, αλλά πριν από αυτό, πρέπει να υπολογίσουμε το υπόλοιπο του λογαριασμού που έχει σε αυτόν τον λογαριασμό.

Καταθέτει 3.000 $ κάθε χρόνο μέχρι την ηλικία των 60, δηλαδή 3.000 x 60 $, που είναι 180.000 $ και οι τόκοι που κερδίζονται σε αυτόν τον λογαριασμό είναι 90.000 $. Επομένως, το συνολικό υπόλοιπο σε αυτόν τον λογαριασμό θα είναι 180.000 $ + 90.000 $ που ισούται με 270.000 $.

Τώρα η ηλικία κατά την οποία ο κ. X θέλει να αποσύρει το ποσό είναι 72.

Θα καθορίσουμε τώρα τον παράγοντα προσδόκιμου ζωής, ο οποίος βασίζεται στην ηλικία που είναι 72 ετών και από τον παραπάνω πίνακα IRS συζητήσουμε, ο συντελεστής που ισχύει είναι 25,6

Τώρα, μπορούμε να χρησιμοποιήσουμε τον παρακάτω τύπο.

• = 270.000 $ / 25,6 $
• = 10.546,88 $

Επομένως, ο κ. X θα μπορούσε να αποσύρει 10.546,88 $ σε ηλικία 72 ετών.

Παράδειγμα # 2

Ο κ. Και η κυρία Singh, και οι δύο γήρανσης 77 ετών, ζουν σε πολιτείες για περίπου 25 χρόνια ενώ μετανάστευσαν από την Ινδία. Έχουν προγραμματίσει τη συνταξιοδότησή τους και ένα από αυτά είναι μια κατάθεση σε ένα πρόγραμμα IRA όπου και οι δύο έχουν κάνει τις εισφορές. Ο κ. Και η κυρία Σινγκ θα υποχρεωθούν να αποσύρουν 15.000 $ όταν φτάσουν και τα δύο 78, καθώς οφείλονται τα έξοδα εκπαίδευσης της κόρης τους.

Το σχέδιο IRA, από τον περασμένο Δεκέμβριο, είχε 250.567,89 $ σε αυτό. Με βάση τις δεδομένες πληροφορίες, πρέπει να υπολογίσετε το ελάχιστο ποσό διανομής που μπορεί να αποσυρθεί και να προσδιορίσετε εάν πληροί τις απαιτήσεις χρηματοδότησής τους.

Λύση:

Μας δίνεται το υπόλοιπο του λογαριασμού ως 250.567,89 $

Τώρα η οικογένεια θα ήθελε να αποσύρει ένα συγκεκριμένο ποσό στην ηλικία των 78.

Θα καθορίσουμε τώρα τον παράγοντα προσδόκιμου ζωής, ο οποίος βασίζεται στην ηλικία που είναι 78 ετών, και από τον παραπάνω πίνακα IRS συζητήσουμε, ο συντελεστής που ισχύει είναι 20,30

Τώρα, μπορούμε να χρησιμοποιήσουμε τον παρακάτω τύπο για να υπολογίσουμε την απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή

• = 250,567,89 $ / 20,3 $
• = 12.343,25 $

Επομένως, η οικογένεια θα μπορούσε να αποσύρει 12.343,25 $ στην ηλικία των 78 και θα υπήρχε έλλειμμα 15.000 $ - 12.343,25 $, που είναι 2.656,75 $.

συμπέρασμα

Αυτός ο υπολογιστής, όπως συζητήθηκε, μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τον υπολογισμό του απαιτούμενου ελάχιστου ποσού διανομής ανά κανόνες και κανονισμούς που καθορίζονται από τις αρχές για τα σχέδια IRA. Αυτό ήταν απλώς ένα απλό παράδειγμα υπολογισμού του ποσού. Υπάρχουν πολλά διαφορετικά σενάρια στα οποία εμπλέκονται οι δικαιούχοι, όπως ένας σύζυγος, και εμπλέκονται περισσότερες τέτοιες πολυπλοκότητες, τα οποία μπορούν να συζητηθούν αργότερα.