Αρνητικά ίδια κεφάλαια (Σημασία, παράδειγμα) - Πώς να υπολογίσετε;

Αρνητικό νόημα μετοχών

Ένα αρνητικό υπόλοιπο στα ίδια κεφάλαια αντικατοπτρίζει ότι οι υποχρεώσεις έχουν ξεπεράσει τα περιουσιακά στοιχεία για λόγους όπως συσσωρευμένες ζημίες με την πάροδο των ετών, μεγάλες πληρωμές μερισμάτων, χρήματα που δανείστηκαν αντί να εκδώσουν νέες μετοχές για την κάλυψη συσσωρευμένων ζημιών, απόσβεση άυλων, κ.λπ. Πάρτε, για παράδειγμα, Η ABC Limited έχει συνολικά υποχρεώσεις ύψους 50 εκατομμυρίων δολαρίων και 30 εκατομμυρίων δολαρίων. Αρνητικά ίδια κεφάλαια για την ABC Limited = 50 εκατομμύρια $ - 30 εκατομμύρια $ = 20 εκατομμύρια $

Το πιθανό χρέος για την ABC Limited είναι 20 εκατομμύρια δολάρια.

Ερμηνεία αρνητικών ιδίων κεφαλαίων

Εμφανίζεται όταν το χρέος μιας εταιρείας είναι υψηλότερο από τα περιουσιακά του στοιχεία. Είναι ένα σενάριο που απεικονίζει πιθανό χρέος για έναν οργανισμό ως αποτέλεσμα της μεγαλύτερης εξάρτησής του από τα χρέη. Οι συσσωρευμένες ζημίες με την πάροδο των ετών μπορούν επίσης να οδηγήσουν σε αρνητικά ίδια κεφάλαια, καθώς αυτές οι ζημίες θα μεταφερθούν και θα αντικατοπτρίζονται ως κέρδη εις νέον στον ισολογισμό της εταιρείας.

Ισχύει όχι μόνο για οργανισμούς αλλά και για άτομα. Για παράδειγμα, άτομα που κατέχουν ένα σπίτι μπορεί να το αντιμετωπίσουν σε περίπτωση που το σπίτι τους χάσει αξία. Αυτό σημαίνει ότι ενδέχεται να οφείλουν υψηλότερο ποσό στην τράπεζα σε σύγκριση με το ποσό που αξίζει το σπίτι.

Είναι πάντα σημαντικό να ανακαλύπτετε εάν υπάρχει αρνητική ισότητα ή όχι. Μπορεί να προκαλέσει προβλήματα στον πωλητή και στον αγοραστή. Για παράδειγμα, ένα άτομο αγόρασε ένα αυτοκίνητο με δάνειο, το οποίο δεν έχει ακόμη εξοφληθεί. Το άτομο είχε επιλέξει την ασφάλιση εδώ και πολύ καιρό. Η αξία του αυτοκινήτου έχει μειωθεί. Σε ένα τέτοιο σενάριο, το άτομο μπορεί να μην πάρει αρκετά χρήματα από την ασφαλιστική εταιρεία για να εξοφλήσει το υπόλοιπο του δανείου. Και, εάν το άτομο δεν μπορεί να απαλλαγεί από τα αρνητικά ίδια κεφάλαια που βρίσκεται στο αυτοκίνητό του, τότε η ασφαλιστική εταιρεία θα είναι υπεύθυνη να πληρώσει αυτό το χρέος που βρίσκεται στο αυτοκίνητο.

Πώς να το υπολογίσετε;

Μπορεί να υπολογιστεί αφαιρώντας την αξία των περιουσιακών στοιχείων από την αξία των υποχρεώσεων. Στο πρώτο βήμα, πρέπει να προσδιορίσετε τη συνολική αξία των υποχρεώσεων και τη συνολική αξία των περιουσιακών στοιχείων. Στο δεύτερο βήμα, πρέπει να αφαιρέσουμε τη συνολική αξία των περιουσιακών στοιχείων από τη συνολική αξία των υποχρεώσεων.

Αρνητικά ίδια κεφάλαια = Συνολική αξία υποχρεώσεων - Συνολική αξία περιουσιακών στοιχείων

Παράδειγμα αρνητικών ιδίων κεφαλαίων

Η συνολική αξία των υποχρεώσεων του Bill είναι 60 εκατομμύρια δολάρια, ενώ η συνολική αξία των περιουσιακών στοιχείων του είναι 40 εκατομμύρια δολάρια. Βρείτε τα ίδια κεφάλαια του Μπιλ.

Λύση

• = 60 εκατομμύρια $ - 40 εκατομμύρια $
• Αρνητικά ίδια κεφάλαια για λογαριασμό = 20 εκατομμύρια δολάρια

Λόγοι για αρνητικά ίδια κεφάλαια

• Over δανεισμός - Η επιλογή νέου στεγαστικού ή στεγαστικού δανείου μπορεί επίσης να ανοίξει δρόμους για αρνητικά ίδια κεφάλαια σε άτομα. Όσο υψηλότερα είναι τα δάνεια, τόσο υψηλότερες είναι οι πιθανότητες ενδεχόμενου χρέους. Όσο περισσότερο πρέπει να επιστρέψει, τόσο μεγαλύτερος είναι ο κίνδυνος να μειωθούν οι τιμές των κατοικιών
• Αποτυχία έγκαιρης πληρωμής ενυπόθηκων πληρωμών - Η αποτυχία πληρωμής ενυπόθηκων πληρωμών ή ελλειπόντων ενυπόθηκων πληρωμών μπορεί επίσης να θέσει σε κίνδυνο ένα άτομο. Ωστόσο, αυτό από μόνο του δεν μπορεί να είναι λόγος για αυτό. Θα μπορούσε να είναι ένα πρόσθετο λόγο που οδηγεί ένα άτομο ή έναν οργανισμό προς αυτό.
• Μειωμένες τιμές σπιτιών - Αυτή είναι μια από τις πιο εμφανείς αιτίες αρνητικών ιδίων κεφαλαίων. Το έτος 2008, όταν οι τιμές των κατοικιών μειώθηκαν και η χρηματοπιστωτική κρίση ανέβηκε, οι ιδιοκτήτες σπιτιού που είχαν ήδη μεγάλα χρέη υπέφεραν από αυτό, καθώς τα ακίνητα κατοικίας τους ήταν πολύ χαμηλότερα από ό, τι πριν από την πτώση των τιμών των κατοικιών.
• Υποθήκες μόνο για τόκους - Μια υποθήκη μόνο για τόκους είναι ένα σενάριο όπου κάποιος πρέπει να πραγματοποιεί πληρωμές για τους τόκους του δανείου του κάθε μήνα, και σε αντάλλαγμα, το χρέος δεν θα μειωθεί. Αυτοί οι τύποι ενυπόθηκων δανείων είναι πολύ ριψοκίνδυνοι, και αυτοί μπορούν εύκολα να βάλουν ένα άτομο ή έναν οργανισμό σε κατάσταση αρνητικών ιδίων κεφαλαίων εάν πέσει όλη η τιμή του ακινήτου.

Πώς να ξεφύγετε με αρνητικά ίδια κεφάλαια;

• Λιγότερη εξάρτηση από χρέη - Η μεγαλύτερη εξάρτηση από χρέη θα μπορούσε να φέρει πολλά προβλήματα. Η εξάρτηση από τα χρέη είναι ένας από τους πιο σημαντικούς λόγους. Επομένως, πρέπει να υπάρχει ελάχιστη ή μηδενική εξάρτηση από τα χρέη, και πρέπει να επικεντρωθούμε περισσότερο σε άλλες επιλογές για την αντιμετώπιση των πιθανοτήτων αυτού και, κατά συνέπεια, της αφερεγγυότητας.
• Μείνετε αποφασισμένοι - Ίσως δεν είναι εύκολο για πολλούς ανθρώπους να εξοφλήσουν την υποθήκη τους ταυτόχρονα. Ως εκ τούτου, αυτό μπορεί να είναι λίγο καταθλιπτικό για αυτούς, και μπορεί να αισθάνονται σαν να τα παρατήσουν. Ωστόσο, αντί να είστε πολύ σκληροί στον εαυτό σας, συνιστάται να κάνετε ένα βήμα τη φορά και να επιστρέψετε ολόκληρη την υποθήκη αργά.
• Αναζήτηση επαγγελματικών συμβουλών - Η αναζήτηση συμβουλών από ειδικούς μπορεί επίσης να απομακρύνει ένα άτομο ή έναν οργανισμό από αυτήν την κατάσταση.
• Πώληση και αποπληρωμή - Κάποιος μπορεί επίσης να απαλλαγεί από τα περιουσιακά του στοιχεία, διαθέτοντας το ίδιο και επιστρέφοντας όλα τα ενυπόθηκα δάνεια.

συμπέρασμα

Τα αρνητικά ίδια κεφάλαια πραγματοποιούνται όταν η συνολική αξία των υποχρεώσεων υπερβαίνει τη συνολική αξία των περιουσιακών στοιχείων. Αντικατοπτρίζει το ενδεχόμενο χρέος. Και συμβαίνει όταν ο αριθμός των περιουσιακών στοιχείων που κατέχονται, είναι ανεπαρκής, για την εξασφάλιση δανείου σε σχέση με το υπόλοιπο που απομένει στο δάνειο. Η αρνητική δικαιοσύνη και η αφερεγγυότητα είναι δύο διαφορετικές έννοιες, καθώς η τελευταία δηλώνει ότι το πρόβλημα έχει ήδη φτάσει, ενώ το πρώτο δηλώνει ότι το πρόβλημα πρόκειται να φτάσει.